إذا قمت بإهداء شخص ما أمواله الاستثمارية لبرنامج EB-5، ما هي الوثائق التي يجب علي تقديمها لمساعدته في عملية تقديم الطلب؟

يمكن استخدام الهدايا لبرنامج EB-5، وتتطلع إلى أن تكون على المسار الصحيح. ومع ذلك، بمساعدة محامي الهجرة، يمكن إعداد أفضل حالة لمصدر موثق وتحويل الأموال.

سيكون الإعلان القانوني الذي يشير إلى الهدية جزءًا من الدليل. وسيحتاج الشخص الذي يقدم الهدية إلى إظهار مصدر الأموال اللازمة لتقديم الهدية من مصدر قانوني.

لا يجوز استخدام عائدات القرض كرأس مال لبرنامج EB-5 إلا إذا كانت مضمونة بضمانات مملوكة شخصيًا لمستثمر برنامج EB-5 (مثل العقارات) وإذا كانت قيمة الضمانات تساوي أو تزيد عن مبلغ القرض. يمكنك بالتأكيد هدية الأموال لصديقك. بشكل عام، ستحتاج إلى تنفيذ إقرار الهدية وإثبات المصدر القانوني للأموال للمبلغ الموهوب وتتبع الأموال الموهوبة من حسابك الشخصي إلى الحساب الشخصي لمستثمر برنامج EB-5. ستحتاج أيضًا إلى تقديم نموذج IRS 709 الإقرار الضريبي الفيدرالي على الهدايا للسنة التي قدمت فيها الهدية للمطالبة باستخدام الإعفاء الضريبي الفيدرالي على الهدايا.

سيكون القرض ناجحًا إذا كان لدى صديقك أصول يمتلكها بشكل أساسي والتي يمكن تقييمها بقيمة قرضك. ولكن إذا كان لديه مثل هذه الأصول القيمة، فقد يكون من الأفضل أن تكون لديه مؤسسة مالية تمنح القرض. قد تكون الهدية المناسبة بناءً على صداقتك الطويلة. من المهم أيضًا ملاحظة أنه تم اقتراح تشريع مؤخرًا يقصر الهدايا على بعض الأقارب المباشرين مثل الأزواج والآباء والأبناء أو البنات (وليس الأطفال) والأشقاء والأجداد، ومع ذلك، لم يوافق الكونجرس على هذا بعد. وقد يحد نفس التشريع المقترح من القروض الناشئة فقط عن المؤسسات المالية. إذا قمت بإهداء الأموال أو إقراضها لصديقك، فقد يحتاج هو أو هي إلى تقديم التماسه قبل أن يصبح هذا قانونًا. سيتم تقديم المشورة لك بشأن مقدار الوثائق المطلوبة لإثبات المصدر القانوني ومسار الأموال الموهوبة على أساس فردي. من الأفضل التشاور مع محامي هجرة ذي خبرة للحصول على التوجيه.

نعم، يمكنك تقديم هدية أو قرض. وإذا كان قرضاً فيجب أن يضمنه صاحب الطلب. يمكنك تقديم الأموال كهدية أيضًا. في كلتا الحالتين، سيتعين عليك توثيق مصدر قانوني للأموال بمبلغ 500,000 دولار. إن توثيق الهدية، بالطبع، سيكون تحويلاً واضحًا للأموال وبيانًا مناسبًا، ويفضل أن يكون موثقًا، حيث تشهد على حقيقة أنك تقدم الهدية دون أي قيود. ويجب أن يكون القرض موثقاً بالمستندات المناسبة، أي سند لأمر مع إثبات الضمان الذي يستخدم لتأمين القرض.

تعتبر أموال وقروض الموهوبين آليات تمويل مقبولة لطلب برنامج EB-5. ومع ذلك، في هذه الظروف، يبدو أن وصفك يبدو وكأنه قرض لأنك تتوقع سداد الأموال. انتبه أيضًا إلى أن جميع صناديق الاستثمار لبرنامج EB-5 تعتبر استثمارًا معرضًا للخطر، مما يعني أن المستثمر قد يخسر مبلغ الاستثمار بالكامل. قبل المضي قدمًا، من المستحسن أن يقوم كل منكما باستشارة محامي برنامج EB-5 لإجراء مزيد من التحليل، حتى تتمكن من فهم متطلبات برنامج EB-5 وآثار خطتك.

في هذا الوقت، لا تزال الهدايا المقدمة من أفراد من خارج العائلة تعتبر مصدرًا مقبولاً للأموال. ومع ذلك، قد يتغير هذا في المستقبل وعادةً ما تخضع الهدايا غير العائلية لمزيد من التدقيق. أوصي عادةً بإعطاء الأموال كقرض، ولكن فقط إذا كان لدى صديقك ما يكفي من الأصول الشخصية (العقارات، وصناديق التقاعد، وما إلى ذلك) حتى يتمكن من ضمان القرض بالكامل. ولا يمكنه ضمان القرض بدخل مستقبلي. إذا اخترت تقديم الأموال كهدية، فيجب عليك تقديم المستندات التي تثبت مصدر أموالك.

نعم، يمكن استخدام الأموال الممنوحة كرأس مال مؤهل لاستثمار برنامج EB-5. ومع ذلك، نظرًا لأنه من المحتمل أن تقوم إدارة خدمات المواطنة والهجرة في الولايات المتحدة بفحص القرض عن كثب للتأكد من أنه ممثل، فيجب إعداد الوثائق الكافية ويجب أن يكون كل من المانح والممنوح له قادرين على تقديم المزيد من الوثائق التي توضح السلوك المتوافق مع كون الهدية حقيقية. يجب أن تكون هناك وثيقة مكتوبة (لا يلزم أن تكون ضخمة) على غرار اتفاقية القرض التي تصف نية التبرع وتلزم كلا الجانبين بالإبلاغ عن الهدية بشكل مناسب ومتسق لأغراض ضريبة الدخل. يجب إعداد الإقرارات الضريبية بشكل صحيح لإظهار الهدية المقدمة (من قبل المتبرع) والمستلمة (من قبل المتبرع به)، مع الأخذ في الاعتبار أنه، لأغراض ضريبة الهدايا، فإن مبلغ الهدية سوف يتجاوز بكثير مبلغ الاستثناء السنوي لكل هدية الذي يسمح به القانون وسوف تخضع للضرائب التي يجب دفعها على النحو المطلوب قانونًا (فيما يتعلق بدافع الضريبة ومبلغها). ستدعم هذه الوثائق (اتفاقية الهدية والإقرارات الضريبية) حقيقة معاملة الهدية ومن المؤكد أن إدارة خدمات المواطنة والهجرة الأمريكية ستبحث عن تلك المستندات لهذا السبب. على افتراض أن الهدية تم تأكيدها على أنها مشروعة، فيجب أن تكون مرضية لمكتب خدمات المواطنة والهجرة في الولايات المتحدة.

في حين أن مشروع قانون غراسلي قد يسمح فقط بالهدايا بين الأقارب المقربين، إلا أنه في الوقت الحالي يمكنك تقديم المال كهدية. يجب أن يتم الحصول على الأموال الموهوبة بعناية لإثبات أنها كسبت بشكل قانوني. لا يكون القرض قابلاً للاستمرار ما لم يكن مضمونًا بأصول الموهوب له.

إذا قمت بإهداء الأموال لصديقك، فإن عبء الإثبات فيما يتعلق بالمصدر القانوني للأموال سيكون على عاتقك. يجب عليك تقديم المستندات التي توضح كيفية تجميع الثروة التي تم إهدائها لصديقك. قد تتضمن المستندات نموذج W-2 الخاص بك، والإقرارات الضريبية الشخصية، والبيانات المصرفية و/أو الإقرار الضريبي للشركات إذا كانت أموال برنامج EB-5 قادمة من عملك. تعتمد قائمة مراجعة المستندات التفصيلية على المصدر الدقيق للأموال. أقترح عليك الاتصال بمحامي ذي خبرة في برنامج EB-5 للحصول على المساعدة المهنية.

سيتعين عليك إظهار كيف حصلت على مبلغ 500,000 دولار حتى تتمكن إدارة خدمات المواطنة والهجرة في الولايات المتحدة من التأكد من أن الأموال قانونية.

سوف تحتاج إلى تنفيذ إقرار بالهبة، وإعطاء هدية غير قابلة للإلغاء من الأموال. بالإضافة إلى ذلك، سوف تحتاج إلى إظهار مصدر الأموال الموهوبة. يجب أن يكون محامي الهجرة الاستثمارية الخاص بك قادرًا على مساعدتك في صياغة هذه العناصر.

يجب عليك تنفيذ صك هدية لإثبات أن المال قد تم إهداءه منك إلى صديقك. ستحتاج أيضًا إلى تقديم مستندات وضعك المالي لإثبات المصدر الشرعي لأموالك (على سبيل المثال، الإقرارات الضريبية، البيانات المصرفية، وما إلى ذلك).

نعم. يمكنك هدية نقدية لصديقك. ستحتاج إلى إظهار: (1) هذه هدية حقيقية. وهذا يعني عدم توقع العودة الآن أو في المستقبل. نظرًا لأنك لا تربطك صلة دم بصديقك، فسيتعين عليك إقناع إدارة خدمات المواطنة والهجرة الأمريكية لماذا أنت لطيف بما يكفي للتخلي عن هذا المبلغ من المال. (2) يتعين عليك إثبات أن مبلغ الـ 500,000 دولار جاء من مصدر مشروع. هذا يعني أنك ستحتاج إلى تقديم وثائق الدخل الخاصة بك. يعتمد نوع المستندات على ظروفك الشخصية. (3) يمكن أن يتم النقل القانوني للهدية من خلال إقرار خطي. ومع ذلك، أود أن أقترح التشاور مع المحاسب الخاص بك بشأن ضرائب الهدايا المحلية، إن وجدت.

يمكن استخدام الأموال الممنوحة لاستثمار برنامج EB-5. يجب أن يكون المانح مستعدًا لتوثيق مصدر تمويله القانوني، تمامًا كما لو كان مستثمر برنامج EB-5. يعتمد نوع الوثائق المطلوبة على المصدر الفعلي للأموال الموهوبة، على سبيل المثال، كيف/متى/أين تم اكتسابها بشكل قانوني. تتحدث اللوائح عن تقديم إقرارات ضريبية لمدة خمس سنوات، وبيانات مصرفية، وسجلات ملكية/مبيعات الممتلكات، ووثائق الأعمال، وأحكام المحكمة، وما إلى ذلك. ومن الناحية العملية، كل حالة فريدة من نوعها لأن الأشخاص يحصلون على الأموال بشكل قانوني بطرق متنوعة. ولذلك، فإن الوثائق الفعلية المطلوبة تعتمد على المصدر الفعلي للأموال.